洗钱是指将犯罪或其他非法违法行为所获得的违法收入，通过各种手段掩饰、隐瞒、转化，使其在形式上合法化的行为‌。洗钱活动最早出现在20世纪20年代的美国，当时一名黑手党成员通过开设洗衣店，将非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门申报纳税，从而使其成为合法收入，这就是“洗钱”一词的由来。

洗钱的常见手法包括：

1.      ‌现金走私‌：将犯罪收益通过走私带入没有现金交易报告制度的国家，然后存入银行。

2.      ‌分散存款‌：将大额现金拆分成小额存款，以避免引起怀疑。

3.      ‌利用现金密集行业‌：如赌场、娱乐场所、金银首饰店等，通过虚假交易将非法收入宣布为合法收入。

4.      ‌购置动产或不动产‌：购买房产、高价值交通工具、古玩、艺术品等，然后转卖套取现金存入银行。

5.      ‌利用证券业和保险业‌：通过股票、债券、期货等金融工具进行违法交易，或者购买高额保险后再退保等方式洗钱。

6.      ‌利用离岸金融中心‌：利用这些地区的保密措施隐藏资产来源。

7.      ‌开展显失公平的进出口贸易‌：通过皮包公司进行虚拟交易。